企业税收筹划的10大基本方法包括纳税人身份选择通过成立个体户或选择核定征收等方式，合理规避企业所得税的重负，小规模纳税人转型也是常见策略税基管理艺术精准把控税基，通过时间安排或分解等手段，有效最小化税务负担税率利用策略深入理解并利用比例税率或累进税率的特点，确保税率对税负的影响降。

因此，纳税人进行投资决策时必须重视税收筹划的作用 1投资方式的选择 按方式的不同，投资可分为直接投资和间接投资直接投资是指通过购买经营资本物兴办企业，掌握被投资企业的实际控制权，从而获取经营利润间接投资是指对股票债券等金融资产的投资一般来说，进行直接投资应考虑的税制因素要比间接投资多因为。

财务管理式筹划着重于利用财务杠杆手段，从管理角度对企业经济活动进行税收筹划，主要体现在财务管理技术方面会计处理式筹划则侧重于通过会计方式对经营活动涉及的会计事项进行精准计量和合理确认，从而达到税收筹划的目的以下为几种具体的税收筹划方法1 **企业设立分立兼并和清算的税收筹划方法**。

1直接利用筹划法为实现总体经济目标，国家对经济进行宏观调控，引导资金流向，国家出台了很多税收优惠政策纳税人利用税收优惠政策越多，就越有利于国家特定政策目标的实现，从而为自己企业的生产经营活动服务2转让定价筹划法通过关联企业不符合商业惯例的交易形式进行税收筹划，是税务筹划的基本方法。

三经济性原则 税收筹划应当以经济效益为导向，注重节约税收成本企业在进行税收筹划时，应充分考虑税收筹划的成本与收益，确保税收筹划的经济效益同时，企业还应关注税收筹划的长期效益，避免短期行为对企业长期发展造成不利影响四风险性原则 税收筹划必须充分考虑风险性因素企业在制定税收筹划方案时。

税收筹划的常用方法选择低税负方案，滞延纳税时间企业常用的税收筹划方法筹资方案避税法投资方案避税法成本费用避税法筹资方案避税法是指利用一定的筹资技术使企业达到最大获利水平和税负减少的方法筹资方案避税主要包括筹资渠道的选择及还本付息方法的选择两部分内容通常情况下，站在避税的角度。

1 提高经济效益通过有效的税务筹划，企业可以合理降低税负，提高盈利能力同时，也可以避免不必要的税务风险，保障企业的稳健发展2 增强竞争力在竞争激烈的市场环境下，税务筹划有助于企业在同等条件下获得更大的竞争优势，特别是在价格战或市场拓展方面合理的税务筹划可以为企业节省大量成本。

提高财税人员工作效率通过自动化和智能化的税务管理，减轻财税人员的工作负担防范纳税风险系统能对企业账务票证经营和核算进行评估，帮助企业理解和执行税务政策，有效防范纳税风险支持管理层决策为管理层提供税务相关的决策支持，助力企业整体经营策略的规划税务筹划的长期影响稳定企业发展。

这一过程旨在确保税收筹划的持续有效性，为企业带来稳定的税收收益法律依据方面，需遵循中华人民共和国营业税暂行条例第五条的规定，即纳税人的营业额为提供应税劳务转让无形资产或销售不动产所收取的全部价款和价外费用这一规定为企业在进行税收筹划时提供了法律基础和指导原则。